연말정산 모의 계산기

공제 항목을 입력하면 예상 환급액 또는 추가납부액을 미리 계산해 드려요

1 기본 정보
모르면 0으로 두세요
2 신용카드 · 체크카드 소득공제
💡 총급여 25% 초과분부터 공제 · 신용카드 15% / 체크카드·현금영수증 30% 공제율
3 세액공제 항목
🏥 의료비
총급여 3% 초과분의 15% 공제
30% 공제율 적용
📚 교육비
한도 없음 · 15% 공제
15% 공제
🏠 주택 관련
총급여 7천만원 이하 · 40% 공제
총급여 8천만원 이하 · 17~20% 공제
상환기간 15년 이상 · 최대 1,800만원 소득공제
💰 연금 · 퇴직연금
연 600만원 한도 · 16.5% 세액공제 (총급여 5,500만원 이하)
연금저축+IRP 합산 900만원 한도
❤️ 기부금 · 보험료
15% 공제 (1천만원 초과분 30%)
12% 공제

연말정산 계산기 이용 방법

연말정산은 한 해 동안 납부한 근로소득세를 정산하는 절차입니다. 각종 공제 항목을 적용해 실제 납부해야 할 세금을 계산하고, 이미 납부한 세금보다 더 냈으면 환급받고 덜 냈으면 추가 납부합니다.

📌 주택담보대출 이자상환액 공제

무주택 세대주 또는 1주택 세대주가 주택담보대출의 이자를 상환하는 경우 소득공제를 받을 수 있습니다. 대출 상환기간과 금리 조건에 따라 공제 한도가 달라집니다.

📌 연금저축펀드 세액공제

연금저축펀드(ISA 포함)와 IRP(개인형 퇴직연금)에 납입한 금액은 세액공제를 받을 수 있습니다. 연금저축은 연 600만원, 연금저축+IRP 합산 연 900만원이 한도입니다.

💡 연금저축 900만원 최대 납입 시, 총급여 5,500만원 이하라면 최대 148만원(16.5%)의 세액을 돌려받을 수 있어요!

📌 소득공제 vs 세액공제

소득공제는 과세 대상 소득 자체를 줄여주고, 세액공제는 계산된 세금에서 직접 차감합니다. 연금저축·IRP·월세는 세액공제라 절세 효과가 더 직접적입니다.

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 연금저축펀드와 IRP의 차이는?
연금저축펀드는 증권사나 은행에서 가입하며 주식형 펀드 등 다양한 상품에 투자할 수 있습니다. IRP는 퇴직연금 계좌로 예금·펀드 등에 투자할 수 있으며 위험자산 투자 비중이 70%로 제한됩니다. 세액공제 측면에서는 연금저축 단독으로 600만원, IRP를 추가하면 합산 900만원까지 공제받을 수 있습니다.
Q. 주택담보대출 이자공제를 받으려면?
무주택 또는 1주택 세대주로서 취득 당시 기준시가 5억원 이하 주택에 대한 대출이어야 합니다. 금융기관에서 발급하는 이자납입증명서를 회사에 제출하면 됩니다. 고정금리 또는 비거치식 상환 대출일수록 공제 한도가 높으니 대출 조건을 확인해보세요.
Q. 연말정산은 언제 하나요?
매년 1~2월에 진행됩니다. 국세청 홈택스에서 간소화 서비스를 통해 공제 자료를 조회하고, 회사에 제출하면 됩니다. 2월 급여에 환급 또는 추가납부가 반영됩니다.
Q. 추가납부가 발생하는 이유는?
매달 원천징수된 세금이 실제 납부해야 할 세금보다 적으면 추가납부가 발생합니다. 연금저축·IRP·주택대출이자 공제를 적극 활용하면 추가납부액을 줄일 수 있습니다.